安心の老後生活設計

高齢化で変わる「住まい」の選び方──安全性の話に見えて、実は“意思決定”の話 住まいを考え直すきっかけは、派手な出来事ではないことが多いものです。 階段を上るたびに、ほんの少し息が上がる 夜の廊下で、明かりを探す時間が増...

財形年金と非課税貯蓄を「制度の説明」で終わらせない──老後資金づくりを意思決定の設計へ戻す 財形年金やマル優（障害者などの少額貯蓄非課税制度）は、「知っている人だけが得をする制度」に見えがちです。けれど本質は、得か損かで...

小規模企業共済──「事業主の退職金」を制度として持つ、という設計 老後資金の議論は、どうしても「年金が足りるか足りないか」に寄りがちです。けれど実際には、足りないのは“数字”というより、退くときの暮らしの輪郭が曖昧なまま...

中小企業退職金共済（中退共）と特定退職金共済（特退共）の仕組み・加入要件・掛金設計・税務上の扱いを整理し、退職金制度を「会社の意思」としてどう設計するかの視点まで掘り下げます。...

キャッシュバランスプラン──「確実さ」と「持続」を両立させる、退職後の輪郭の整え方 キャッシュバランスプランは、確定給付企業年金法の枠組みの中で認められた年金制度の一つです。制度の分類としては企業年金ですが、ここで大事な...

国民年金基金について 個人事業主やフリーランス（国民年金の第1号被保険者）の公的年金は、原則として「老齢基礎年金」が中心になります。そこで、老後の収入を自分で“上乗せ”するための制度として用意されているのが国民年金基金で...