ライフイベント表とキャッシュフロー表について

ライフイベント表とは、あなたや家族の将来の予定、望むことや目標を時系列で表したもので、ライフプランと将来キャッシュフローの関係を把握する際に必要になるものです。

ライフイベント表に記載する主な内容は以下のとおりです。

  • 年次、年齢、各のイベント、それにともなう予算
  • 3年以内に予定されるイベントがある場合には、そのことに関して詳細にしておく。
  • 家族以外にも資金計画に関係してくる人(親や兄弟)がいる場合には、その人の予定も記入する。

この時のポイントは、遠い将来のことはあまり考えすぎず、大まかな概要を押さえておく程度にしておくことです。

以上を踏まえた上で、ライフイベント表の作成方法とその要点を見ていくことにしましょう!

なぜライフイベント表を作る必要があるのか?

  • 漠然としていた自分と家族のイベントが再確認できる。
  • 将来に向けて個人を成長させるきっかけになる。
  • イベントに必要な費用が数値化でき見通しが付きやすくなる。
  • 家族の思いを認識できるようになり、コミュニケーションがとりやすくなる。

その他、予算は現在価値で捉え、満期金などの一時的な収入も把握しておく必要があるでしょう。

費用を見積もる時の留意点

具体的なプランがあり、費用も把握している場合はそれを使用できます。

しかし、ほとんどの方はそうしたデータを準備できていないと思います。

でも安心して下さい、それでいいのです。

何が把握出来ていないのかを明確することも大切なことです。

出来る限り具体的に、正確に行いところですが、色々な事情でリサーチに時間を割けない場合もあるでしょう。

そのような場合は、各種の統計データが役に立ちます。

しかし、データはあくまで一時的に使用していただいて、時間の有る時に個々のライフスタイルに合わせて修正して下さい。

平均的な生活など、この世に存在しないからです。

キャッシュフロー表をつくる

キャッシュフローとは、一定期間の収入と支出から把握される資金収支の流れのことであり、その結果増減する金融資産残高も意味します。

  • 月間のキャッシュフ ローは細部の分析に役立つ。
  • 中長期的な分析の基礎となるのが年間キャッシュフロー。

この年間キャッシュフローをもとに、将来の収支状況や金融資産残高を予想して、数値を表にしてまとめたものがキャッシュフロー表です。

なぜキャッシュフロー表が必要なの?

キャッシュフロー表は、年次別にお金の流れの状況を把握することができます。

なぜなら、現在の収支、金融資産の残高と将来の収支、金融資産の残高の推移が一覧できるからです。

キャッシュフロー表の効果

  • 資金面から見て目標達成が可能かどうか、ある程度予測できる。
  • 現状と目的の歪から問題点等を、より鮮明に認識できるようになる。
  • したがって、その問題や課題の対策を早期から実行できる可能性が高まる。

つまり、キャッシュフロー表はライフプランを速やかに進める上で重要な役割を担っています。

キャッシュフロー分析

将来の収支の予測をするために連年のキャッシュフロー分析を行います。

ポイント!その際、ライフイベント表に記入した現在価値の予算や将来の収入を、将来価値に変換することが重要です。

運用益の計算

必要資金を準備するには毎年いくらの貯蓄額にすればいいのか、などの計算も必要になります。

日本ファイナンシャル・プランナーズ協会のシミュレーションツールが便利です。

キャッシュフローに関して詳しく知りたい方は「キャッシュフローをデザインする!」を参考にしてください。

変動と運用利率の予測

キャッシュフロー表を作成する際には、収入、支出、物価などの変動率の予測や将来にわたる運用利率の予測はある程度必要です。

デフレ続きの今日ですが、インフレへの転換の可能性、将来の経済・社会情勢も織り込んだ変動率を採用するケースの考えられます。

収入の減増は誰にも起こりうることです。

例えば、失業して一定期間収入がなくなり、貯蓄の取り崩しを行うことになるかもしれません。

3年後に自分の務めている会社がなくなる可能性もあります。

このようなことは誰しも考えたくないことです。

しかし、現実には起こりうることです。

雇用形態や賃金形態が変わることもあるでしょう。

いずれにせよ、個人の生産性の変動率も考慮しておく必要がありそうです。

リスク許容度がポイント

個人のリスク許容度によって運用利率の数値はかなり異なります。

ですから、プランによっては、何パターンかのキャッシュフロー・シミュレーションが必要になるでしょう。

また、リスク許容度は可処分所得で判断するのが一般的です。

可処分所得とは自分が自由に使えるお金のことです。

キャッシュフロー表を作成することで、その可処分所得を明確することもできるわけです。

可処分所得

会社員:年収ー(社会保険料、所得税、住民税)。

自営業等の事業所得者:事業収入ー(必要経費、社会保険料、その他税金)。

社会保険料には厚生年金保険料、健康保険料、介護保険料、雇用保険料などが該当します。

自営業者の場合は国民健康保険料と国民年金保険料になります。

なお、リスク許容度やリスクについて詳しく知りたい方は「リスクをマネジメントする!」「マネープラン・ガイダンス」を参考にして下さい。

また、社会保険については「社会保険の仕組みを理解してライフプランに活用する」も参考にして下さい。

年間キャッシュフロー報告書?

年間キャッシュフロー報告書とは、年間のキャッシュフローをまとめたものです。

※総収入ー(社会保険料、税金などの非消費支出)=可処分所得。

支出の分類は自由ですが、代表的な例として3つの分類をご紹介しておきます。

①貯蓄・投資

将来の支出に向けどれだけ備えているかを明確にするために掲載。

②固定支出

収入の増減とは関係なく一定金額が出て行く支出。

例えば、自動車税、各種ローン、生命保険料などの保険料、固定資産税、教育費などが該当します。

③変動支出

収入の増減に応じて変化する支出。

例えば、社会保険料、所得税、住民税、その他食費や水道光熱費、生活費や一時的な支出などが該当します。

年間キャッシュフロー報告書を分析する

年間キャッシュフロー報告書を作成し、そのデータに基づいて分析を行います。

分析のポイント例

  • 年間貯蓄額・投資額
  • 年間ローン返済額
  • 年間税負担額
  • 年間社会保険料負担額
  • 水道光熱費、食費
  • 通信費、交通費
  • 医療費、雑費

例えば、上記の各費目ごとに無駄がないかどうかを分析していきます。

キャッシュフロー表の形式

キャッシュフロー表には決まった形式はありませんので、自由に作成していただいて結構です。

ただし、用紙の向きに注意してください。

中長期的な資金計画の検討や将来の収支のトレンド(数値変動の傾向)を分析するために作成するものなので、通常20年~30年以上と記載年数が多くなるからです。

さらに、トレンドの問題点や対策後の改善点などもわかりやすく表記できるものだとベターです。

主に必要な項目は、年次設定、年齢、収入と支出、変動率の設定、年間収支です。

キャッシュフロー表のチェック。

入力ミスや計算ミスはないかを再度確認し、問題点を把握してください。

例えば、マイナスキャッシュフローの性質、ローン、保険契約、金融資産のバランス、税金などについて分析していきます。

マイナスキャッシュフローの性質

単発的なマイナス

額が大きい場合は、他のプランにも影響が出るので注意してください。

継続的なマイナス

そのまま放置しておけば破綻する可能性があるので、抜本的な解決策が必要です。

例えば、可処分所得を増やす必要があるでしょう。

また、キャッシュフロー表から直接読み取れない問題点もあるので注意しましょう。

そのことについて詳しく知りたい方は「時空間もお金の流れも同時に変える40代からのデザイン戦略」を参考にして下さい。

ローンの内容

負債状態を分析し、金額、期間、金利、借り換えや繰上返済を検討しましょう。

ローンの分析については「ローンの記事一覧」を参考にして下さい。

保険の内容

保障の分析を行い、保障額、保障期間など保障内容とライフスタイルの関係性を検討しましょう。

保険の分析については「保険の記事一覧」を参考にして下さい。

金融資産のバランス

アセットアロケーション、ポートフォリオ、商品選択、リスク許容度などの資産分析を行いましょう。

金融資産の分析については「マンープラン・ガイダンス」を参考にして下さい。

税金

節税の余地はないか、軽減できないか改善策を考えてみましょう。

税金については「税金の記事一覧」を参考にして下さい。

年間収支を合理化できるかを考える!

ローンの見直しや整理、保険の見直しや整理、使途不明金の把握、貯蓄の強化などを実施してキャッシュフローバランスを整えることができます。

例えば、以下のようなことを試みるといいでしょう。

  • 優先順位を明確にする
  • 資産運用能力を強化する
  • 遊休資産を活用する

次に収入を増すことは可能でしょうか?

例えば、、、、

  • 転職する、副業を始める、スキルを研く。
  • 配偶者が働く、定年後も再就職する、長く働く。

支出は減らせないでしょうか?

例えば、、、、

  • 外食費、レジャー費、交際費などを減らす。
  • イベントの時期をずらす、グレードを下げる、回数を減らす。
  • 補助金を受ける、イベントそのものをやめる。

次回は「子供にかかるお金、出産から大学進学までのプロセス」についてです。

ではまた。CFP® Masao Saiki

 

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